Совершенствование управления финансовыми ресурсами коммерческого банка

Финансовая информация » Анализ финансовых ресурсов » Совершенствование управления финансовыми ресурсами коммерческого банка

Страница 1

Ресурсы коммерческого банка – совокупность собственных средств коммерческого банка и привлеченных на возвратной основе средств физических и юридических лиц, используемых им для осуществления активных операций и создания различных резервов. Совокупность ресурсов коммерческого банка складывается из двух составляющих, которые выделяются в зависимости от источников образования ресурсов: собственные ресурсы и привлеченные ресурсы. Резервом ресурсов является собственный капитал, определяющий основной источник возмещения возможных убытков при недостаточности текущих доходов, а также гарантию защиты интересов вкладчиков и кредиторов. За счет собственного капитала банки покрывают около 12 -20% общей потребности в банковских ресурсах, но как правило, дешевле и выгоднее привлечь средства вкладчиков, чем наращивать собственный капитал. Поэтому основным источником ресурсной базы являются депозиты юридических и физических лиц, на долю которых приходится до 95% пассивов.

Управление финансовыми ресурсами коммерческого банка заключается в планировании привлечения денежных средств с наиболее выгодными условиями для банка и дальнейшем их размещением с целью получения максимальной прибыли, обеспечивая при этом ликвидность банка, т.е. возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.

Эффективное управление финансовыми ресурсами с точки зрения экономико-математического моделирования – это оптимизация кредитно-депозитной политики банка, т.е. моделирование оптимального управления активами и пассивами с целью максимизации прибыли и обеспечение ликвидности банка.

Управление финансовыми ресурсами коммерческого банка должно удовлетворять главному критерию: средств в любой момент должно быть не просто largo manum (в достаточном количестве), а – qwantum satis (как раз столько, сколько нужно). Управление пассивными операциями представляет собой деятельность, связанную с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинации источников средств для данного банка. Проблема управления ресурсами, привлеченными коммерческими банками, имеет не только количественную, но и качественную сторону. Привлекать ресурсы без проработки вопроса об их размещении немыслимо. Перед коммерческими банками стоит задача эффективного размещения ресурсов, которое возместило бы затраты и принесло банку прибыль, а также обеспечило выполнение предъявляемых Национальным банком Казахстана требований по ликвидности банка. Это возможно при осуществлении коммерческим банком тесной взаимоувязки пассивных операций с активными. Актив банковского баланса нельзя воспринимать отдельно от его пассива, поскольку по своей сущности и актив, и пассив баланса характеризуют одни и те же средства с той лишь разницей, что пассив раскрывает источники этих средств, а актив – направления их использования.

Решением проблемы размещения средств является «покупка» таких активов (предоставление ссуд и инвестиций), которые могут принести наивысший доход на приемлемом уровне риска. Значительная часть привлеченных банком средств подлежит оплате по требованиям или с очень коротким сроком уведомления. Поэтому условиями разумного управления банком является обеспечение способности удовлетворять требования вкладчиков и наличие денежных средств, достаточных для удовлетворения потребностей в кредите клиентов банка. Объем предоставляемых полномочий зависит от ряда факторов и, прежде всего, от типов управляемых банком рисков и деловой культуры банка, которые в свою очередь, определяют численность персонала, занимающегося функцией управления финансовыми ресурсами.

В соответствии с полученными в аналитической части работы результатами можно сделать вывод о неэффективном управлении финансовыми ресурсами банка, что является следствием несбалансированности кредитной и депозитной политик банка. В целях устранения данных явлений целесообразно внедрить в деятельность ДБ АО «Сбербанк России» особой организационной единицы – специального комитета при Совете директоров – комитета по управлению финансовыми ресурсами.

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Другое по теме:

Финансовая система российской федерации
Финансовая система РФ имеет свои особенности при рассмотрении деления ее на подсистемы и звенья (рис.2.1). Рис.2.1 Финансовая система Российской Федерации [30, с.16]. В зависимости от методов формирования доходов экономических субъектов финансовую систему можно разделить на сферы централизованных ( ...

Понятие, виды прибыли и рентабельности, их характеристика
В современной экономической науке термин "прибыль" и его содержание вызывают множество споров и разночтений. Существующая в настоящее время возможность неоднозначной интерпретации определений видов прибыли порождает проблемные ситуации, связанные с оценкой и исследованием этой сложной эко ...

Дальнейшая интерпретация линейной зависимости риск-прибыль
Мы показали, что диверсификация является эффективной мерой уменьшения риска, поскольку цены различных ценных бумаг коррелированны не идеально. Рассмотрим теперь более подробно проблему риска. В классическом экспериментальном исследовании, проведенном в работе В. Вагнера и Ш. Лау, было показано, что ...

Навигация

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.forteg.ru