Совершенствование управления финансовыми ресурсами коммерческого банка

Финансовая информация » Анализ финансовых ресурсов » Совершенствование управления финансовыми ресурсами коммерческого банка

Страница 3

Этот анализ предполагает решение оценочных (прогнозных) задач по следующим основным направлениям:

– общая экономическая ситуация;

– финансовое состояние банка;

– состояние денежного и финансового рынков;

– клиентская база;

– привлеченные (платные) ресурсы; доходные активы;

– расходы на поддержание жизнедеятельности (неоперационные расходы);

– уровень ликвидности; финансовые риски; финансовые результаты;

– результаты выполнения планов финансовой деятельности;

– эффективность финансовой деятельности.

Вследствие того что вопросам финансового анализа посвящено значительное количество публикаций можно рассмотреть одну из некоторых особенностей этой задачи, затрагивающий контекст проблем управления финансовыми ресурсами.

Реализация функции прогнозирования носит, как правило, вариантный характер, что обусловлено объективной необходимостью, связанной с различной степенью неопределенности в оценках изменения общей экономической ситуации, а также состояния банковского и финансового рынков в будущие периоды, когда намечается реализация стоящих перед банком целей (выполнение задач).

Совершенствование управления финансовыми ресурсами банка в современных условиях следует строить на основе прогнозирования.

Для обоснованности принятия решений по привлечению в обращение денежных ресурсов можно использовать методы линейного программирования и сформулировать функцию цели и модель ограничений. Можно рассмотреть два варианта: совпадение и расхождение сроков привлечения и размещения.

В этом варианте задачи упрощается, и целевая функция имеет вид:

, (1)

где РМ – процентная маржа;

Т – срок размещения, которое совпадает с сроком привлечения;

К, D – процентные ставки кредита и депозита;

An – сумма кредита, предлагаемая банком на кредитном рынке;

Pc – объем денежных ресурсов, которые покупаются банком на депозитном рынке.

Приведенное уравнение оценивает эффект от реализации в общем объеме депозитно-кредитных операций за период времени Т и является различием между полученными и уплаченными процентами (процентная маржа). Выбор банком объемов ресурсов, которые предоставляются в кредит, определяется не только целевой функцией, а и ограничениями на предлагаемые ресурсы на депозитном рынке и спросом на кредиты со стороны заемщиков на кредитном рынке.

В связи с приведенным выше модель принятия решений можно подать так:

, (2)

где An, Pn – предложение кредитов или ресурсов;

Ac, Pc – спрос на кредиты или ресурсов соответственно.

Соответственно второму уравнению в системеа ограничений функцию цели можно подать можно представить следующим образом:

, (3)

Если принять во внимание тот факт, что часть ресурса, который находится в обращения, направляется на формирование обязательного резерва НБУ, то модель принятия, решения можно свести до такого:

, (4)

где N – норматив обязательного резервирования для привлеченных ресурсов.

Решение этой модели сводится к выбору оптимального объема кредитов из следующего уравнения:

(5)

То есть в зависимости от сформированной конъюнктуры на депозитно-кредитном рынке оптимальный объем кредита равняется или спроса на кредиты, или предложения ресурсов, скорректированных на частицу потока, который находится в обращения.

Деятельность коммерческого банка можно охарактеризовать как приобретение ресурсов с целью их следующего размещения. Источника формирования ресурсов банка имеют разную цену и разную частицу в общей структуре.

Описанный механизм оценивания эффективности процентных ставок из привлечение учитывает такие моменты:

1) взаимосвязь ставок привлечения и размещения ресурсов;

2) процесс резервирования части привлеченного средства в банк;

3) абсолютную взаимозаменяемость банковских ресурсов, за которой прибыль не зависит от срока первоначального привлечения ресурсов.

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8

Другое по теме:

Государственно-правовое регулирование иностранных инвестиций: международная и отечественная практика
Создание благоприятного инвестиционного климата во многом зависит от действующей системы приема капитала. Под системой приема капитала понимают совокупность правовых актов и институтов, регламентирующих государственную политику в части зарубежных вложений. В странах развитой рыночной экономики по о ...

Исчисление стоимости патента
Исчисление стоимости патента производится индивидуальным предпринимателем путем применения ставки в размере 3 процентов к заявленному (предполагаемому) доходу без учета затрат, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Полученная сумма налога делится равными долями и вносится в б ...

Определение потребности предприятия в оборотных средства
Вопросы определения достаточности оборотного капитала и нормирования оборотных средств находятся в компетенции предприятий. Предприятия определяют периодичность и методы нормирования. Норматив оборотных средств - это расчетная стоимостная величина, отражающая минимальную потребность в оборотном кап ...

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.forteg.ru