Управление денежными средствами

Финансовая информация » Анализ финансового состояния организации » Управление денежными средствами

Страница 2

Далее определяется вид денежного потока по возможности обеспечения платежеспособности, для этого рассчитывается соотношение между отрицательными и положительными потоками по формуле:

, (25)

где, ПДП – сумма положительного денежного потока предприятия, ОДП – сумма отрицательного денежного потока предприятия.

Таким образом, мы выявили, что на предприятии ликвидный денежный поток. Он характеризует такой вид денежного потока, по которому соотношение положительного и отрицательного его видов равно или превышает единицу в каждом интервале рассматриваемого периода, а в нашем случае он равен 47.

Нормирование денежных средств на основе коэффициента абсолютной ликвидности

Коэффициент абсолютной ликвидности является наиболее жестким критерием ликвидности организации. Этот показатель называют иногда коэффициентом платежеспособности – действительно, он показывает, какая часть краткосрочных обязательств может быть погашена немедленно.

Нормирование денежных средств наиболее просто провести именно по данному показателю. Данное действие позволит сравнить тот запас денежных средств, которые есть на предприятии и которые должны быть по нормативу.

Производим расчет денежных средств по формуле:

Коэффициент абсолютной ликвидности превышает нормативное значение от 0,2 до 0,5. Сначала мы рассчитали для минимума, который равен 4,8 и у нас получилось, что А1 равен тыс. руб., а для 4,9 равен тыс. руб.

Значение денежных средств превышает нормы данного интервала. Предприятию на данный момент времени ничего исправлять не надо и стремиться не к чему.

Страницы: 1 2 

Другое по теме:

Организационно-финансовое обеспечение инвестиционной политики
Осуществление инвестиционной деятельности – это обязательное условие нормального развития любой организации и всей страны в целом. Все возможные инвестиционные стратегии можно разбить на 2 группы: пассивные инвестиции – те, которые обеспечивают поддержание неухудшения показателей результативности ( ...

Классификация инвестиционных рисков
Инвестиционная деятельность во всех формах и видах сопряжена с риском. Инвестиционные риски можно классифицировать по следующим признакам: По сферам проявления инвестиционные риски: 1. Технико-технологические риски связаны с факторами неопределенности, оказывающими влияние на технико-технологическу ...

Обеспечение внутренней финансовой безопасности страны
Одним из важнейших направлений контроля за обеспечением финансовой безопасности Российской Федерации в ходе бюджетного процесса являются межбюджетные отношения в РФ. Действительно, вряд ли у кого возникнут сомнения, что для обеспечения финансовой безопасности особую роль играет грамотное регулирова ...

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.forteg.ru