Годовая выплата = Заемный капитал / Соответствующее значение аннуитета
Годовая выплата = 24.75/3.127 () = 7.915
Погашение долга = Годовая выплата – Проценты
Конечный баланс = Начальный баланс + Проценты – Годовая выплата
Расчет чистой прибыли и денежных потоков по схеме собственного капитала приведен в таблице 2.5
Таблица 2.5 – Прогноз чистой прибыли, денежных потоков (млн. грн)
Год |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Выручка |
141 |
146.64 |
152.506 |
158.606 |
164.95 |
Переменны е издержки |
97.29 |
101.182 |
105.229 |
109.438 |
113.816 |
Постоянные издержки без амортизации |
30.419 |
30.419 |
30.419 |
30.419 |
30.419 |
Амортизация |
4.831 |
4.831 |
4.831 |
4.831 |
4.831 |
Прибыль до уплаты процентов и налога |
8.46 |
10.208 |
12.027 |
13.918 |
15.894 |
Процентные платежи |
4.455 |
3.832 |
3.097 |
2.23 |
1.207 |
Налогооблагаемая прибыль |
4.005 |
6.376 |
8.93 |
11.688 |
14.687 |
Налог на прибыль |
1.001 |
1.594 |
2.233 |
2.922 |
3.672 |
Чистая прибыль |
3.004 |
4.782 |
6.697 |
8.766 |
11.015 |
Денежный поток |
7.835 |
9.613 |
11.528 |
13.597 |
15.846 |
Погашение долга |
3.46 |
4.083 |
4.818 |
5.685 |
6.708 |
Остаточная стоимость оборудования |
- |
- |
- |
- |
3.294 |
Высвобождение оборотных средств |
- |
- |
- |
- |
17.55 |
Чистый денежный поток |
4.375 |
5.53 |
6.71 |
7.912 |
29.982 |
Другое по теме:
Лизинг как инструмент долгосрочного финансирования
Переход к рыночным отношениям вызвал активное использование в практике финансовой деятельности новых кредитных инструментов, одним из которых является финансовый лизинг. Вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим ...
Организационные проблемы создания и функционирования игорных зон
Специалисты предсказывают большие сложности с введением в действие нового порядка организации игорного бизнеса в России. Согласно ст.71 Конституции РФ [1] в ведении Российской Федерации находятся: регулирование и защита прав и свобод человека и гражданина (п."в"); установление правовых ос ...
Основные направления совершенствования налоговой системы в среднесрочной
перспективе
Введение института консолидированной налоговой отчетности при исчислении налога на прибыль организаций. Особенностью российской налоговой системы является необходимость ее функционирования в условиях федеративного государства и многоуровневой бюджетной системы. В этой связи перенос налогоплательщик ...