Анализ состава и структуры денежных средств предприятия за 2009-2010 года

Финансовая информация » Анализ движения денежных потоков предприятия » Анализ состава и структуры денежных средств предприятия за 2009-2010 года

Страница 3

Как видно из таблицы 3, наибольший приток денежных средств ООО "Полиимпорт М" в 2009-2010 гг. был обеспечен за счет выручки от реализации товаров, работ, услуг. Их удельный вес в общей сумме денежных поступлений составил 87,10% в 2009 г. и 73,47% в 2009 г., величина снижения данных показателей составила 13,63%.

Вместе с тем сравнение относительных показателей структуры притока денежных средств показало увеличение в 2010 г. по сравнению с 2009г. кредитов, займов и прочих заемных средств на 320 млн. руб., темп увеличения составил - 50,79%, их удельный вес в 2010 г. 24,64%, что в два раза больше по сравнению с 2009 г. Это свидетельствует об увеличении финансовой зависимости организации от внешних источников финансирования.

В 2010 г. наблюдалось повышение денежных поступлений от прочих видов деятельности (дивидендов, процентов и пр.), сумма которых увеличилась на 37 млн. руб., удельный вес увеличился на 1, 19% и составил 1,89%.

Показатели, отражающие структуру отрицательных денежных потоков, объединены в группы, исходя из их экономического содержания и сущности хозяйственных операций, связанных с оттоком денежных средств. По данным таблицы 4, отток денежных средств в 2010 г., как и в 2009 г., в большей степени был обусловлен хозяйственными операциями по оплате приобретаемых активов, работ, услуг, их удельный вес в 2010 г. составил 85,39% и в 2009 г. 55,07%.

Таблица 4 - Структура оттока денежных средств ООО "Полиимпорт М" в 2009-2010 гг.

Показатель

Сумма денежных средств, млн. руб.

Темпы роста, %

Удельный вес, %

2009

2010

Отклонение

2009

2010

Отклонение

Оплата приобретаемых активов, работ, услуг

4414

2124

-2290

48,12

85,39

55,07

-30,32

Оплата труда

112

170

58

151,79

2,17

4,41

2,24

Выплаченные дивиденды, проценты, кредиты, займы и пр.

554

781

227

140,97

10,72

20,25

9,53

Расчеты с бюджетом

78

125

47

160,26

1,51

3,24

1,73

Прочие выплаты

11

657

646

5972,73

0,21

17,03

16,82

Всего израсходовано

5169

3857

-1312

74,62

100,00

100,00

-

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Другое по теме:

Классификация налогов: понятие, критерии группировки налогов, характеристика отдельных групп налогов
Классификация налогов - это система их группировки по определенным признакам. Классификация налогов имеет не только научный аспект, но, прежде всего, практическую направленность. Анализ многих работ экономистов, занимающихся проблемой налогообложения, свидетельствует, что в вопросах классификации н ...

Кредитно - денежная сфера современной экономики: её сущность, особенности, цели
Основополагающей целью денежно-кредитной политики является помощь экономике в достижении общего уровня производства, характеризующегося полной занятостью и стабильностью цен. Денежно-кредитная политика состоит в изменении денежного предложения с целью стабилизации совокупного объема производства (с ...

Выявление положительных и отрицательных моментов деятельности Счетной палаты РФ
Итоги деятельности Счетной палаты РФ, свидетельствуют об эффективности ее работы по выявлению потерь финансовых ресурсов государства, возврату незаконно израсходованных средств, подготовке предложений по устранению причин существующих недостатков. Это позволяет сделать вывод о том, что Счетная пала ...

Навигация

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.forteg.ru