Анализ состава и структуры денежных средств предприятия за 2009-2010 года

Финансовая информация » Анализ движения денежных потоков предприятия » Анализ состава и структуры денежных средств предприятия за 2009-2010 года

Страница 3

Как видно из таблицы 3, наибольший приток денежных средств ООО "Полиимпорт М" в 2009-2010 гг. был обеспечен за счет выручки от реализации товаров, работ, услуг. Их удельный вес в общей сумме денежных поступлений составил 87,10% в 2009 г. и 73,47% в 2009 г., величина снижения данных показателей составила 13,63%.

Вместе с тем сравнение относительных показателей структуры притока денежных средств показало увеличение в 2010 г. по сравнению с 2009г. кредитов, займов и прочих заемных средств на 320 млн. руб., темп увеличения составил - 50,79%, их удельный вес в 2010 г. 24,64%, что в два раза больше по сравнению с 2009 г. Это свидетельствует об увеличении финансовой зависимости организации от внешних источников финансирования.

В 2010 г. наблюдалось повышение денежных поступлений от прочих видов деятельности (дивидендов, процентов и пр.), сумма которых увеличилась на 37 млн. руб., удельный вес увеличился на 1, 19% и составил 1,89%.

Показатели, отражающие структуру отрицательных денежных потоков, объединены в группы, исходя из их экономического содержания и сущности хозяйственных операций, связанных с оттоком денежных средств. По данным таблицы 4, отток денежных средств в 2010 г., как и в 2009 г., в большей степени был обусловлен хозяйственными операциями по оплате приобретаемых активов, работ, услуг, их удельный вес в 2010 г. составил 85,39% и в 2009 г. 55,07%.

Таблица 4 - Структура оттока денежных средств ООО "Полиимпорт М" в 2009-2010 гг.

Показатель

Сумма денежных средств, млн. руб.

Темпы роста, %

Удельный вес, %

2009

2010

Отклонение

2009

2010

Отклонение

Оплата приобретаемых активов, работ, услуг

4414

2124

-2290

48,12

85,39

55,07

-30,32

Оплата труда

112

170

58

151,79

2,17

4,41

2,24

Выплаченные дивиденды, проценты, кредиты, займы и пр.

554

781

227

140,97

10,72

20,25

9,53

Расчеты с бюджетом

78

125

47

160,26

1,51

3,24

1,73

Прочие выплаты

11

657

646

5972,73

0,21

17,03

16,82

Всего израсходовано

5169

3857

-1312

74,62

100,00

100,00

-

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Другое по теме:

Анализ и оценка эффективности использования оборотных средств
Таблица 27 - Анализ оборачиваемости оборотных средств Показатели 2007 2008 2009 Абс. Откл. 2009 от 2007 2008 1. Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей), тыс.руб. 663518 1423090 1874049 +1210531 +450959 2. Средняя стои ...

Анализ эффективности финансирования
Для анализа источников формирования средств ООО «Престиж-маркет» составим таблицу 7. Данные таблицы 7 отражают основные источники формирования активов ООО «Престиж-маркет»[49]. Таблица 7 Собственный капитал и обязательства ООО «Престиж-маркет» Пассив На начало 2006 года, руб. Уд. вес, % На конец 20 ...

Оценка и анализ использования финансовых ресурсов предприятия
Формирование финансовых ресурсов осуществляется за счет собственных и приравненных к ним средств, мобилизации ресурсов на финансовом рынке и поступления денежных средств от финансово-банковской системы в порядке перераспределения. Первоначальное формирование финансовых ресурсов происходит в момент ...

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.forteg.ru