Договор факторинга

Финансовая информация » Факторинговые операции » Договор факторинга

Страница 2

Кроме того, банк вправе потребовать от клиента предоставления акта сверки задолженности между клиентом и его должником.

При анализе указанных документов следует обращать внимание на следующие основные моменты:

1. Договор, являющийся основанием соответствующего права (требования), должен быть действительным (заключен в надлежащей форме, подписан и в необходимых случаях скреплен печатями, отсутствуют явные признаки нарушения законодательства и т.п.) и считаться заключенным (наличие существенных условий). При этом срок договора не должен быть истекшим на момент поставки товара (выполнения работ, оказания услуг).

2. Документы, подтверждающие факт передачи товара, выполнения работ, оказания услуг, соответствуют условиям договора (например, соблюдены условия поставки) и требованиям законодательства.

3. В случае если клиентом представляется акт сверки задолженности, то такой акт должен быть подписан руководителями либо лицами, надлежаще уполномоченными на совершение сделок (наличие доверенности и т.д.). Так, например, согласно письму ВХС РБ от 20.02.2004 № 04-03/462 «Об оценке акта сверки расчетов в качестве финансового обязательства» акт сверки расчетов, подписанный не руководителями или ненадлежаще уполномоченными лицами, не имеет юридической силы[18, с.132].

Банковским кодексом установлено, что кредитор несет перед фактором ответственность за недействительность уступленного денежного требования (ст.162).

Уступленное денежное требование признается действительным, если кредитор имеет право на его уступку и в момент уступки ему неизвестны обстоятельства, вследствие которых должник вправе не исполнять такое требование.

Кредитор не вправе уступать другому лицу права, неразрывно связанные с личностью кредитора, в частности, требований об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью (ст.354 ГК). Не допускается без согласия должника уступка требования по обязательству, в котором личность кредитора имеет существенное значение для должника (ст.359 ГК).

Кроме того, согласно ст.359 ГК не допускается уступка требования, если она противоречит законодательству. Так, например, следует обратить внимание, что:

- Положением о государственном регулировании производства и оборота алкогольной, непищевой спиртосодержащей продукции и непищевого этилового спирта, утвержденным Декретом Президента РБ от 09.09.2005 № 11, запрещаются сделки, предусматривающие уступку требования в обязательствах, возникающих при оптовой торговле алкогольной, непищевой спиртосодержащей продукцией и непищевым этиловым спиртом;

- Положением о государственном регулировании производства, оборота и потребления табачного сырья и табачных изделий, утвержденным Декретом Президента РБ от 17.12.2002 № 28, запрещаются сделки, предусматривающие уступку требования в обязательствах, возникающих при оптовой торговле табачным сырьем и табачными изделиями;

- Декретом Президента РБ от 12.07.2005 № 9 (в редакции Декрета Президента РБ от 18.03.2008 № 4, вступающей в силу с 20 июня 2008 г.) юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, осуществляющим ввоз автомобильным транспортом на территорию Республики Беларусь нефтяного жидкого топлива (автомобильный бензин, дизельное и бытовое топливо всех марок), запрещаются сделки, предусматривающие уступку требования в обязательствах, возникающих при оптовой торговле таким топливом;

Страницы: 1 2 3 4 5

Другое по теме:

Региональная валютная система
Европейская валютная система (ЕВС) - это региональная валютная система, которая представляет собой совокупность экономических отношений, связанных с функционированием национальных валют в рамках европейской экономической интеграции. ЕВС - важнейшая составная часть современной МВС. Она включает три ...

Порядок исчисления и уплаты налогов на имущество физических лиц
Сроки уплаты налогов и сборов устанавливаются применительно к каждому налогу (сбору). Они определяются одним из трех способов, перечисленных в п. 3 ст. 57 НК РФ[35]: 1) календарной датой. Если расчет налоговой базы осуществляется налоговым органом, то обязанность по уплате налога возникает не ранее ...

Экономическая природа налогов и их классификация
Налоги – неотъемлемый элемент рыночной экономики. Налог – обязательный, индивидуально–безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления денежных средств в целях финансового об ...

Навигация

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.forteg.ru