Орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после подтверждения банком совершения кассовой операции выдает клиенту выписки из лицевых счетов по установленной форме и необходимые приложения по ним (далее - выписки) с отметкой органа Федерального казначейства об исполнении на выписке и каждом приложенном к выписке документе. В выписках отражаются операции, осуществленные в процессе исполнения расходов федерального бюджета за данный операционный день.
● В выписке из лицевого счета распорядителя средств, открытого главному распорядителю средств, по установленной форме указываются коды бюджетной классификации Российской Федерации, по которым в данный операционный день были совершены операции:
входящий на начало операционного дня и исходящий на конец операционного дня нераспределенные остатки лимитов бюджетных обязательств;
лимиты бюджетных обязательств, доведенные казначейским уведомлением Федерального казначейства;
лимиты бюджетных обязательств, переданные расходными расписаниями главного распорядителя средств нижестоящим распорядителям и получателям средств, находящимся в его ведении;
входящий на начало дня и исходящий на конец операционного дня нераспределенные остатки финансирования;
объем финансирования, доведенный казначейскими уведомлениями Федерального казначейства;
объем финансирования, переданный расходными расписаниями главного распорядителя средств нижестоящим распорядителям и получателям средств, находящимся в его ведении;
номера казначейских уведомлений, расходных расписаний.
● В выписке из лицевого счета распорядителя средств по установленной форме указываются коды бюджетной классификации Российской Федерации, по которым в данный операционный день были совершены операции:
входящий на начало операционного дня и исходящий на конец операционного дня нераспределенные остатки лимитов бюджетных обязательств;
лимиты бюджетных обязательств, доведенные расходным расписанием вышестоящего распорядителя средств;
лимиты бюджетных обязательств, переданные расходными расписаниями распорядителя средств нижестоящим распорядителям и получателям средств, находящимся в его ведении;
входящий на начало дня и исходящий на конец операционного дня нераспределенные остатки финансирования;
объем финансирования, доведенный расходными расписаниями вышестоящего распорядителя средств;
объем финансирования, переданный расходными расписаниями распорядителя средств нижестоящим распорядителям и получателям средств, находящимся в его ведении;
номера расходных расписаний.
● В выписке из лицевого счета получателя средств по установленной форме указываются коды бюджетной классификации Российской Федерации, по которым в данный операционный день были совершены операции:
входящие на начало дня и исходящие на конец дня лимиты бюджетных обязательств;
входящие на начало дня и исходящие на конец дня кассовые расходы;
входящий на начало дня и исходящий на конец дня остатки лимитов бюджетных обязательств для осуществления кассовых расходов;
объем лимитов бюджетных обязательств, доведенный расходным расписанием главного распорядителя (распорядителя) средств;
входящий на начало дня и исходящий на конец дня остатки объемов финансирования;
объем финансирования, доведенный расходным расписанием главного распорядителя (распорядителя) средств;
поставленные в установленном порядке на учет бюджетные обязательства, оплата которых осуществляется за счет средств федерального бюджета;
кассовый расход;
восстановление кассового расхода;
номера и даты расчетно-денежных документов, расходных расписаний органа Федерального казначейства.
● В выписке из лицевого счета иного получателя средств по установленной форме указываются коды бюджетной классификации Российской Федерации, по которым в данный операционный день были совершены операции:
входящие на начало дня и исходящие на конец дня лимиты бюджетных обязательств;
входящие на начало дня и исходящие на конец дня объемы перечисленных средств федерального бюджета на банковские счета иных получателей;
объем лимитов бюджетных обязательств, доведенный расходным расписанием главного распорядителя (распорядителя) средств;
объем финансирования, доведенный расходным расписанием главного распорядителя (распорядителя средств);
перечисление средств федерального бюджета на банковские счета иных получателей;
возврат перечисленных средств федерального бюджета;
номера и даты расчетно-денежных документов, платежных документов расходных расписаний органа Федерального казначейства.
● В выписке из лицевого счета получателя средств для осуществления операций в иностранной валюте по установленной форме указываются коды бюджетной классификации Российской Федерации, по которым в данный операционный день были совершены операции:
Другое по теме:
Хеджирование риска с помощью форвардных и
фьючерсных контрактов
Всякий раз, когда две стороны соглашаются в будущем обменяться какими-либо видами товаров по заранее оговоренным ценам, речь идет о форвардном контракте (forward contract). Люди часто заключают форвардные контракты, даже не подозревая, что это так называется. Например, вы запланировали через год от ...
Структура и динамика налоговых доходов
В таблице 3.3 представлена динамика налоговых доходов бюджета Калужской области в 2004-2006 гг. Таблица 3.3 Динамика и структура налоговых доходов бюджета Калужской области (тыс. руб.) 2004 Доля в общей сумме налогов 2005 2006 (прогноз) сумма Доля в общей сумме налогов темп роста, % сумма Доля в об ...
Совершенствование методики управления финансовыми ресурсами предприятия
Успешная деятельность предприятия не возможна без разумного управления финансовыми ресурсами. Нетрудно сформулировать цели для достижения которых необходимо рациональное управление финансовыми ресурсами:[12] - выживание фирмы в условиях конкурентной борьбы; - избежание банкротства и крупных финансо ...