Анализ финансового состояния по итогам 2006 года

Финансовая информация » Оценка деятельности предприятия в строительной сфере » Анализ финансового состояния по итогам 2006 года

Страница 4

Использование денежных средств, прежде всего, было направлено на оплату субподрядных работ и приобретаемых товаров и услуг (68% всех расходов); 14% общих расходов было направлено на оплату труда.

Структура поступлений и расходов денежных средств за 2005-2006 г.г. Таблица 7.

№ п/п

Статьи поступлений и расходов

Удельный вес, %

2005 г.

2006 г.

1

Поступило денежных средств - всего

100%

100%

в том числе

1.1.

выручка от реализации работ, услуг,

89,7%

84,1%

1.2.

выручка от реализации основных средств и иного имущества

0,0%

0,0%

1.3.

выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений

8,3%

0,8%

1.4.

поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями

0,0%

11,5%

1.5.

прочие поступления

2,0%

3,6%

2

Направлено денежных средств - всего

100,00%

100,00%

в том числе

   

2.1.

на оплату приобретенных товаров, оплату работ, услуг

52,7%

68,5%

2.2.

на оплату труда и отчисления на социальные нужды

17,3%

14,3%

2.3.

на расчеты по налогам и сборам

21,2%

7,2%

2.4.

на приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов

0,0%

2,4%

2.5.

погашение займов и кредитов

5,7 %

1,2%

2.6.

прочие выплаты, перечисления

3,1%

6,4%

Таким образом, деятельность предприятия в значительной степени зависит от заёмных средств. Слишком большая доля заёмных средств снижает платёжеспособность предприятия, подрывает его финансовую устойчивость, снижает доверие контрагентов и уменьшает вероятность кредитов.

Снижение периода погашения дебиторской задолженности с 281 дня в 2005 г. до 58 дней в 2006 г. (почти в 5 раз) является положительным фактором, повышающим платёжеспособность предприятия. Результатом явилось снижение периода погашения кредиторской задолженности предприятия.

Страницы: 1 2 3 4 5

Другое по теме:

Структура и стоимость капитала
финансовый менеджмент капитал дивидендный Привлечение того или иного источника финансирования связано для предприятия с определенными затратами: акционерам необходимо выплачивать дивиденды, банкам - проценты по кредитам и т.д. Общая сумма средств, которую необходимо уплатить за использование опреде ...

Инвестиционная активность населения РФ
Сбережения населения, как известно, могут быть надежным источником для развития инвестиционного процесса и экономического роста. Несмотря на падение к концу 2004 года сбережений населения до 1.7% от общей величины доходов, в настоящее время накопленное количество валюты на руках у населения предста ...

Разработка рекомендаций по управлению оборотными средствами организации
Дебиторская задолженность (ДЗ) представляет собой наиболее динамичный элемент оборотных средств, существенно зависящий от принятой в предприятии политики в отношении покупателей продукции. Средний срок оборота ДЗ по всему предприятию: 365/5,6 = 65 дня. Коэффициент среднего оборота ДЗ:790936000/1402 ...

Навигация

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.forteg.ru