Организация депозитарного учета на ОРЦБ

Финансовая информация » Депозитарные операции » Организация депозитарного учета на ОРЦБ

Страница 4

Операционный контроль заключается в проверке соответствия каждой проведенной операции зарегистрированному в установленном порядке документу-основанию: поручение клиента, распоряжение администрации, запрос.

Финансовые отношения между депозитарием и депонентом регулируются депозитарным договором или договором о счете депо. Предметом депозитарного договора являются:

Ø открытие индивидуального клиентского счета для учета владельца и принадлежащих ему ценных бумаг;

Ø учет и удостоверение передачи, предоставления и ограничения прав на ценные бумаги владельца при совершении с ними операций;

Ø по документарным именным ценным бумагам - передача сертификатов ценных бумаг и прав на них хранителю на хранение и внесение в реестр владельцев ценных бумаг имени хранителя или другого лица как номинального держателя по поручению владельца;

Ø по бездокументарным именным ценным бумагам - внесение в реестр владельцев ценных бумаг имени хранителя или другого лица как номинального держателя по поручению владельца и передача хранителю прав на эти ценные бумаги;

Ø по предъявительским ценным бумагам - передача хранителю бланков ценных бумаг и прав на эти ценные бумаги;

Ø учет и удостоверение хранителем передачи, предоставления и ограничения прав по ценным бумагам владельца при совершении сделок с ценными бумагами между владельцами;

Ø обеспечение реализации прав по ценным бумагам владельца.

Депозитарий принимает на себя следующие обязанности: регистрация фактов обременения ценных бумаг депонента;

Ø ведение счета депо депонента;

Ø передача депоненту информации от эмитента и реестродержателя Ответственность депозитария перед депонентом возникает при следующих обстоятельствах:

Ø ненадлежащем хранении сертификатов ценных бумаг владельцев во временных хранилищах депозитариев-попечителей и в хранилищах депозитария-хранителя, приводящем к порче бланков и требующем их замены;

Ø ненадлежащем учете прав на принадлежащие владельцам ценные бумаги, приводящем к нарушению сроков внесения записей на клиентские счета владельцев у попечителей;утрате сертификатов ценных бумаг владельцев из временных хранилищ попечителя или хранилищ хранителя;

Ø утрате записей о владельце и принадлежащих ему ценных бумагах на клиентском счете;

Ø ошибках, допущенных в результате халатных или преднамеренных действий персонала попечителя или хранителя при совершении записей на клиентских, операционных и инвентарных счетах;

Ø за подтверждение подлинности подписи владельца на поручениях при их приеме попечителем;

Ø за действия или бездействие хранителя и попечителя, приведшие к невозможности осуществления владельцем прав на ценные бумаг;

Ø за восстановление соответствия между записями на лицевых счетах у реестродержателя и записями на счетах хранителя при возникновении несоответствия содержащихся в них данных по вине хранителя:

Ø в случае временного использования хранителем или попечителем ценных бумаг владельцев без их ведома и поручения;

Ø за ненадлежащее или недобросовестное исполнение каких-либо обязанностей по депозитарному договору. Профессиональные участники рынка ценных бумаг не несут ответственности перед владельцами ценных бумаг по следующим фактам:

Страницы: 1 2 3 4 5

Другое по теме:

Учет расходов
Перечень расходов, которые «упрощенцы» могут учитывать при расчете единого налога является закрытым. Но тем не менее, у налогоплательщиков по-прежнему возникают вопросы. На некоторые из них ответил Минфин России в своем очередном письме. Минфин России раскрыл порядок учета отдельных видов расходов ...

Понятие, сущность и принципы налогообложения недвижимого имущества
Владение, пользование и управление объектами недвижимости в той или иной форме связанно с выплатой различных налогов и сборов для финансового обеспечения деятельности государства и регулирования условий производства, структуры народного хозяйства, инвестирования в основные фонды и решения многих др ...

Практика взимания налогов и сборов в Курской области
Поступление платежей в консолидируемый бюджет области за 2001 год характеризовалось следующими показателями /29/. За истекший год налоговыми органами области активно и целенаправленно велась работа по повышению собираемости налогов, укреплению налоговой дисциплины, дальнейшему совершенствованию фор ...

Навигация

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.forteg.ru